Pocket Option
App for
Cài đặt
Tin tức & Sự kiện 2694
Cơ sở kiến ​​thức 2372
Hấp dẫn 924
Vie
EnglishSpanishFrenchItalianPolishPortugalThaiTurkishVietnam

Cách Khai Báo Cổ Phiếu và Nộp Thuế Lợi Tức Vốn

12 phút để đọc
19 tháng bảy 2025
12 phút để đọc
Thuế Đầu tư Cổ phiếu: Lợi nhuận Vốn và Cách Nộp Thuế cho Cổ phiếu
181

Hiểu cách khai báo cổ phiếu và quản lý thuế lãi vốn là rất quan trọng đối với các nhà đầu tư ở bất kỳ cấp độ nào. Cho dù bạn là một nhà giao dịch có kinh nghiệm hay chỉ mới bắt đầu hành trình của mình trên thị trường, nắm bắt nghĩa vụ thuế của bạn giúp bạn tránh được những sai lầm tốn kém và xây dựng một chiến lược đầu tư tuân thủ và hiệu quả về thuế.

Article navigation

Tại Sao Nó Quan Trọng

Theo thống kê của IRS, hàng ngàn người nộp thuế báo cáo sai thu nhập từ đầu tư mỗi năm. Điều này dẫn đến kiểm toán, phạt tiền và mất lợi nhuận. Một lý do chính là sự nhầm lẫn về thời điểm và cách khai báo thu nhập liên quan đến cổ phiếu. Bài viết này cung cấp hướng dẫn toàn diện để đảm bảo bạn chuẩn bị tốt khi đến thời gian nộp thuế.

Lợi Nhuận Vốn Là Gì?

Lợi nhuận vốn xảy ra khi bạn bán một cổ phiếu với giá cao hơn giá bạn đã trả. Ví dụ, nếu bạn mua một cổ phiếu với giá $1,000 và sau đó bán nó với giá $1,500, lợi nhuận vốn của bạn là $500. Ngược lại, nếu bạn bán nó với giá $800, bạn chịu lỗ vốn $200.

Thuế Lợi Nhuận Vốn Ngắn Hạn vs Dài Hạn

Hệ thống thuế của Mỹ xử lý lợi nhuận khác nhau dựa trên thời gian bạn giữ tài sản:

Thời Gian Giữ Loại Thuế Tỷ Lệ Thông Thường
Dưới 1 năm Thuế lợi nhuận vốn ngắn hạn 10% – 37% (thu nhập thông thường)
Trên 1 năm Lợi nhuận vốn dài hạn 0%, 15%, hoặc 20% tùy thuộc vào thu nhập

Ví dụ: Sarah mua cổ phiếu Tesla với giá $10,000 và bán nó 11 tháng sau với giá $15,000. Cô ấy kiếm được lợi nhuận $5,000, chịu thuế theo tỷ lệ thu nhập thông thường 24%. Hóa đơn thuế của cô: $1,200. Nếu cô ấy chờ thêm một tháng, tỷ lệ thuế của cô sẽ là 15%, hoặc $750—một sự khác biệt $450.

how-to-declare-stocks

Khi Nào Bạn Phải Trả Thuế Trên Cổ Phiếu?

Khi nào bạn phải trả thuế trên cổ phiếu? Bạn phải trả thuế trong năm sự kiện chịu thuế xảy ra:

  • Bán có lãi: Thuế áp dụng trong năm bán
  • Nhận cổ tức: Được đánh thuế hàng năm như thu nhập
  • Phân phối quỹ tương hỗ: Báo cáo khi được phân phối
  • Chi trả REIT: Thường bị đánh thuế theo tỷ lệ thu nhập

Tôi Có Phải Trả Thuế Trên Cổ Phiếu Tôi Không Bán Không?

Tôi có phải trả thuế trên cổ phiếu tôi không bán không? Thông thường là không. IRS sử dụng nguyên tắc hiện thực hóa—bạn không phải trả thuế lợi nhuận vốn cho đến khi tài sản được bán. Tuy nhiên, thu nhập từ cổ tức của cổ phiếu chưa bán vẫn bị đánh thuế hàng năm.

Bạn Có Phải Trả Thuế Trên Đầu Tư Nếu Bạn Không Bán Không?

Câu hỏi “bạn có phải trả thuế trên đầu tư nếu bạn không bán” theo cùng một logic. Trừ khi đầu tư tạo ra thu nhập chịu thuế (như lãi suất hoặc cổ tức), không có thuế nào phải trả cho đến khi hiện thực hóa.

Tôi Có Phải Báo Cáo Cổ Phiếu Trên Thuế Nếu Tôi Kiếm Được Dưới $1,000 Không?

Chắc chắn. Tôi có phải báo cáo cổ phiếu trên thuế nếu tôi kiếm được dưới $1,000 không? Có. IRS yêu cầu tất cả lợi nhuận và lỗ vốn phải được báo cáo, bất kể số tiền. Ngay cả khi lợi nhuận ròng của bạn nhỏ hoặc bằng không, bạn phải khai báo nó trên Schedule D.

Bán Cổ Phiếu Có Tính Là Thu Nhập Không?

Có, nhưng có sự tinh tế. Bán cổ phiếu có tính là thu nhập không? Nó được tính là thu nhập từ lợi nhuận vốn, được đánh thuế khác với lương hoặc lãi suất. Lợi nhuận ngắn hạn bị đánh thuế như thu nhập thông thường, trong khi lợi nhuận dài hạn được hưởng lợi từ tỷ lệ thấp hơn.

Tôi Có Phải Trả Thuế Trên Cổ Phiếu Nếu Tôi Bán Và Tái Đầu Tư Không?

Tôi có phải trả thuế trên cổ phiếu nếu tôi bán và tái đầu tư không? Thật không may, có. Bán là một sự kiện chịu thuế, bất kể bạn làm gì với số tiền thu được. IRS đánh thuế việc bán, không phải cách bạn sử dụng tiền sau đó.

Thông Tin Thực Tế: Tái đầu tư không miễn cho bạn khỏi thuế lợi nhuận vốn. Để tránh thuế, hãy cân nhắc sử dụng các tài khoản hoãn thuế như IRA.

Cách Khai Báo Cổ Phiếu Trên Tờ Khai Thuế Của Bạn

Hãy cùng đi qua cách khai báo cổ phiếu từng bước:

  • Thu thập các mẫu 1099-B và 1099-DIV từ nhà môi giới của bạn
  • Sử dụng Mẫu 8949 để chi tiết từng giao dịch bán cổ phiếu
  • Chuyển tổng số sang Schedule D cho lợi nhuận và lỗ vốn
  • Bao gồm cổ tức trên Schedule B nếu cần thiết
  • Đính kèm tất cả các mẫu vào Mẫu 1040

Giữ hồ sơ mua và bán chính xác là cần thiết để báo cáo đúng cơ sở chi phí và thời gian giữ.

Máy Tính Thuế Cổ Phiếu: Người Bạn Tốt Nhất Của Bạn

Sử dụng máy tính thuế cổ phiếu có thể giúp ước tính trách nhiệm thuế của bạn trước khi bán. Các công cụ này tính đến:

  • Thời gian giữ
  • Khung thu nhập
  • Lợi nhuận vốn dự kiến
  • Bù trừ từ lỗ

Nhiều nhà môi giới cung cấp máy tính tích hợp trên nền tảng của họ.

Chiến Lược Tiết Kiệm Thuế Thông Minh

Đây là cách các nhà đầu tư có kinh nghiệm giảm trách nhiệm thuế cổ phiếu của họ:

  • Giữ tài sản trên một năm để đủ điều kiện cho tỷ lệ thuế thấp hơn
  • Thu hoạch lỗ thuế bằng cách bán cổ phiếu kém hiệu quả
  • Sử dụng các tài khoản hoãn thuế như Roth IRA hoặc 401(k)
  • Quyên góp cổ phiếu đã tăng giá cho từ thiện để được khấu trừ
  • Thời gian giao dịch của bạn để rơi vào những năm thu nhập thấp hơn

Những Sai Lầm Thuế Thường Gặp Cần Tránh

Tránh những cạm bẫy này để giữ mối quan hệ tốt với IRS:

  • Không báo cáo lợi nhuận nhỏ hoặc thu nhập từ cổ tức
  • Gắn nhãn sai giao dịch ngắn hạn là dài hạn
  • Quên quy tắc bán rửa
  • Chỉ dựa vào tóm tắt do nhà môi giới cung cấp mà không kiểm tra chúng

Khi Nào Cần Nhận Sự Giúp Đỡ Chuyên Nghiệp

Tìm kiếm một cố vấn thuế nếu bạn:

  • Giao dịch thường xuyên hoặc sử dụng nhiều nhà môi giới
  • Có quyền chọn cổ phiếu hoặc RSU
  • Đầu tư quốc tế
  • Cần giúp đỡ với việc thu hoạch lỗ thuế

Lựa Chọn Khác: Đơn Giản Hóa Với Pocket Option

Mệt mỏi với việc quản lý các mẫu thuế phức tạp? Pocket Option cung cấp một cách tiếp cận thay thế: Giao dịch Nhanh, nơi bạn không sở hữu tài sản mà dự đoán sự biến động giá của nó.

Tại sao nó đơn giản hơn:

  • Không có lợi nhuận vốn từ việc sở hữu tài sản
  • Không có thu nhập từ cổ tức để khai báo
  • Không cần tính toán thời gian giữ hoặc cơ sở chi phí

“Chuyển sang giao dịch dựa trên dự đoán đã đơn giản hóa đáng kể mùa thuế của tôi,” nhà giao dịch Anna Thompson nói. “Tôi tập trung vào chiến lược thị trường thay vì giấy tờ.”

Pocket Option quick-trade

Suy Nghĩ Cuối Cùng

Dù bạn đang báo cáo lợi nhuận $100 hay $100,000, quản lý thuế cổ phiếu đòi hỏi kiến thức, kỷ luật và lập kế hoạch đúng đắn. Từ việc hiểu cách khai báo cổ phiếu đến việc biết tôi có phải trả thuế trên cổ phiếu nếu tôi bán và tái đầu tư, thành công của bạn phụ thuộc vào tuân thủ và chiến lược. Đừng bỏ qua các giao dịch nhỏ. Sử dụng máy tính thuế cổ phiếu, duy trì hồ sơ chính xác, và cân nhắc lời khuyên chuyên nghiệp nếu giao dịch của bạn tăng về khối lượng hoặc độ phức tạp. Và nếu bạn muốn giao dịch mà không phải chịu gánh nặng thuế truyền thống, các nền tảng như Pocket Option cung cấp một lối vào đơn giản hóa vào đầu cơ thị trường. Chỉ cần đảm bảo phương pháp bạn chọn phù hợp với mục tiêu tài chính và tuân thủ của bạn. Thảo luận về điều này và các chủ đề khác trong cộng đồng của chúng tôi!

Luôn tham khảo ý kiến của một chuyên gia thuế hoặc CPA trước khi nộp hồ sơ để đảm bảo tuân thủ các hướng dẫn mới nhất của IRS.

Bắt Đầu Giao Dịch Không Thuế Với Pocket Option

FAQ

Tôi có cần khai báo cổ phiếu ngay cả khi tôi không bán bất kỳ cổ phiếu nào trong năm không?

Có, tất cả các vị thế cổ phiếu nắm giữ tính đến ngày 31/12/2024 phải được khai báo trong mẫu "Tài sản và Quyền", bất kể bạn có thực hiện bất kỳ giao dịch bán nào hay không. Khai báo giá trị mua vào của cổ phiếu, không phải giá trị thị trường hiện tại của chúng. Việc bỏ sót thông tin này sẽ tạo ra sự không nhất quán với dữ liệu đã được B3 gửi đến Cục Thuế Liên bang.

Làm thế nào để bù đắp các khoản lỗ trong hoạt động chứng khoán để giảm thuế?

Các khoản lỗ trong các hoạt động thông thường có thể được bù đắp độc quyền bằng lợi nhuận tương lai cùng loại, mà không có thời hạn hết hạn. Đối với các khoản lỗ giao dịch trong ngày, việc bù đắp chỉ hợp lệ với lợi nhuận từ các giao dịch trong ngày khác. Giữ kiểm soát riêng theo từng loại và khai báo tất cả các khoản lỗ trong năm chúng xảy ra để đảm bảo quyền bù đắp trong tương lai của bạn.

Làm thế nào để khai báo cổ phiếu nhận được thông qua thừa kế hoặc quyên tặng mà không phải trả thuế hai lần?

Cổ phiếu nhận được thông qua thừa kế nên được khai báo theo giá trị được nêu trong tuyên bố tư pháp của di sản. Đối với quà tặng, sử dụng giá trị được chỉ định trong văn bản công chứng. Trong cả hai trường hợp, trong phần mô tả, ghi rõ "Cổ phiếu nhận được qua thừa kế/quà tặng theo quy trình/văn bản số X". Giá trị này sẽ là cơ sở mới của bạn để tính toán bất kỳ lợi nhuận vốn nào trong tương lai.

Tại sao tôi phải khai báo cổ tức nếu chúng được miễn thuế? Sự khác biệt so với JCP là gì?

Cổ tức, mặc dù được miễn thuế, phải được khai báo trong mẫu "Thu nhập Miễn thuế" để biện minh cho sự gia tăng tài sản. Lãi trên Vốn Tự có (JCP) chịu thuế khấu trừ 15% và phải được báo cáo dưới "Thu nhập với Thuế suất Độc quyền". Việc không khai báo các khoản này, ngay cả khi thuế đã được khấu trừ, có thể gây ra vấn đề thuế do bỏ sót thu nhập, với mức phạt lên đến 150% số tiền phải nộp.

Tôi Có Cần Khai Báo Cổ Phiếu Của Mình Không?

Tôi có cần khai báo cổ phiếu của mình không? Chỉ sở hữu cổ phiếu không yêu cầu khai báo, nhưng bất kỳ thu nhập nào từ những cổ phiếu đó (cổ tức, lãi vốn từ việc bán) phải được báo cáo.

Tôi có phải nộp mẫu 1099 cho cổ phiếu không?

Tôi có phải nộp mẫu 1099 cho cổ phiếu không? Bạn không tự nộp các mẫu này – các nhà môi giới sẽ gửi mẫu 1099-B và 1099-DIV cho bạn và IRS. Sử dụng thông tin này khi chuẩn bị tờ khai thuế của bạn.

Tôi Có Cần Khai Báo Cổ Phiếu Của Mình Không?

Tôi có cần khai báo cổ phiếu của mình không? Bạn phải khai báo bất kỳ giao dịch cổ phiếu nào dẫn đến lợi nhuận hoặc thua lỗ, cộng với thu nhập từ cổ tức và các sự kiện chịu thuế khác từ các khoản nắm giữ của bạn.

Cách Khai Báo Cổ Phiếu Trong Thuế?

Cách khai báo cổ phiếu trong thuế liên quan đến việc hoàn thành Biểu mẫu D của tờ khai thuế của bạn với thông tin giao dịch chi tiết bao gồm ngày mua, ngày bán và số tiền.

User avatar
Your comment
Comments are pre-moderated to ensure they comply with our blog guidelines.